江南中国经济网北京11月3日讯深圳证券交易所上市审核委员会2024年第19次审议会议于2024年11月1日召开，中船双瑞（洛阳）特种装备股份有限公司（简称“双瑞股份”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2024年过会的第40家企业。

　　双瑞股份的保荐机构为中信建投证券股份有限公司，保荐代表人李志强、毕厚厚。这是中信建投今年保荐成功的第5单IPO项目。1月19日，中信建投保荐的江苏万达特种轴承股份有限公司过会；1月22日，中信建投保荐的健尔康医疗科技股份有限公司过会；2月5日，中信建投保荐的常州瑞华化工工程技术股份有限公司过会；5月31日，中信建投保荐的联芸科技（杭州）股份有限公司过会。

　　双瑞股份在主营业务领域深耕多年，已形成桥梁安全装备、管路补偿装备以及特种材料制品三大主导产业和高效节能装备、能源储运装备两大新兴产业。

　　截至招股说明书签署日，双瑞科技持有公司54.53%股权，为公司的控股股东。中国船舶集团通过双瑞科技、武汉船机、青岛双瑞、厦门双瑞、双瑞控股江南、中船天津资本、七二五所合计间接持有公司71.07%股份，为公司的实际控制人。

　　双瑞股份本次发行股票拟在创业板上市，本次发行的股票数量不低于80,000,001股且不超过106,666,666股，占发行后总股本的比例不低于20%且不超过25%；本次发行全部为发行新股，不涉及股东公开发售股份。

　　双瑞股份本次拟募集资金65,374万元，用于特种装备研发中心项目、高品质不锈钢及合金材料产业基地项目、余热利用及冷热联供产业化基地建设项目、补充流动资金。

　　关联交易与独立性问题。根据发行人申报材料，发行人是在间接控股股东七二五所相关研究室基础上组建而成。报告期内，发行人向实际控制人中国船舶集团及其下属企业采购和销售金额均较大，采购金额占营业成本的比例分别为13.52%、14.08%、14.05%、10.33%，销售金额占营业收入的比例分别为12.65%、15.27%、17.10%、16.04%；发行人还存在与中国船舶集团下属企业合作研发的情况。

　　请发行人：（1）说明报告期内与实际控制人及其下属企业同时存在较大金额采购和销售的原因及合理性，相关采购、销售产品的定价是否公允；（2）说明报告期内与实际控制人及其下属企业合作研发的具体情况，发行人的研发体系是否健全，研发创新活动是否依赖实际控制人及其下属企业的技术支持，发行人是否具备持续自主创新和响应市场需求的能力；（3）说明上述关联交易是否影响发行人的经营独立性，以及未来为减少关联交易的具体措施。同时，请保荐人发表明确意见江南江南。